ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ "РЕЧЕР-КОМИ" ИНН:1108002848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16932220 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года244901381870845714864960
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1963196519725512
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года19651972551223374
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1963246866383842851226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года246866383842851226888334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87679731106894190788
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12425106894190788158254
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года32900000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6213887211114881
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13887211114881148674
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8101319592
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10131959228570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3384681130114118356192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13823114118356192362746
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года358093279964979601207418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26068949796012074181251080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1205670138142650281156
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2832142650281156166321
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1204670148142660281166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2842142660281166166331
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года207000294563441363517971
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года21228693524570227
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года22869352457022764549
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21229869329808511590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года229869329808511590582520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171360166756133199
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года478342626519476406378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2626519476406378366784
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года478342797825492414662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2797825492414662502229
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года358093279964979601207418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26068949796012074181251080
21103 Выручка за отчетный год7107587661302676881503
21104 Выручка за предыдущий год87661302676881503858501
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2986739121218472599378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39121218472599378553975
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год412084854084204282125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4854084204282125304526
22203 Управленческие расходы за отчетный год5058147898824081
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14789882408128136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год361504839356640174286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4839356640174286193496
23203 Проценты к получению за отчетный год755333487703
23204 Проценты к получению за предыдущий год333487703862
23303 Проценты к уплате за отчетный год14422195042732147261
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19504273214726159110
23403 Прочие доходы за отчетный год17931258775659741764795
23404 Прочие доходы за предыдущий год58775659741764795670454
23503 Прочие расходы за отчетный год219943149885859473777676
23504 Прочие расходы за предыдущий год149885859473777676734207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18148-61888-169926114847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-61888-16992611484771495
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год192170023539
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1346202544571
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-22848-123763540-5677
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-12376-34982-5678-21799
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1-73498217861
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-7-354017862-7179
24603 Прочее за отчетный год370229932112
24604 Прочее за предыдущий год2299321123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14888-72512-138505114834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-72512-13850511483471492
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14888-72512-138505114834
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-72512-13850511483471492
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 312832142650281156166321
32008 Величина капитала на 312842142660281166166331
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14887725121385050
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14887725121385050
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14887725121385050
33218 Убыток (ИТОГО)14887725121385050
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-1205670138142650281156
33008 Величина капитала на 31-1204670148142660281166
36003 Чистые активы на 31-1204670148142660281166
36004 Чистые активы на 312842142660281166166331
41103 Поступления – всего за отчетный год78221835472554741312820
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год34415817311567281297107
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4380609874615713
41203 Платежи – всего за отчетный год50489436683858351323651
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5327907107406681726
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год510602713513021
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год151592418229529161604
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2365472833440
41293 Прочие платежи за отчетный год63447249238421467300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2773239879-130361-10831
42103 Поступления – всего за отчетный год32779648652362440
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год32779648652362440
42203 Платежи – всего за отчетный год3290004130
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год32900000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-121648652358310
43203 Платежи – всего за отчетный год2900033994818164948233
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год290003399481816490
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-29000-109948-181649-48233
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1389-5204-76179-59064
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год63-619-3149125273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14888)/Стоимость активов (35809) = -41.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29867+0+5058) = 103.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36150)/Выручка (71075) = 50.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14888)/Выручка (71075) = -20.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.416

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.507

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.252

Индекс Альтмана Z = -7.593

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-0.34), рентабельность продукции (50.86%), рентабельность компании (-20.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ РЕЧЕР-КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить