МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ГЕО-БТИ" ИНН:1108007645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24951154 ОКВЭД:70.32.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года424527634
11504 Основные средства на конец предыдущего года527634681
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года424527634
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года527634681
12103 Запасы на конец отчетного года321
12104 Запасы на конец предыдущего года212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12247961080
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года79610801680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15616417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1641743
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года68119179
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года119179142
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145110811277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108112771867
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187516081911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160819112548
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года640640640
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года640640640
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1702-1750-1279
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1750-1279-228
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1062-1110-639
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1110-639412
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293727182550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271825502136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293727182550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271825502136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187516081911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160819112548
21103 Выручка за отчетный год846981757233
21104 Выручка за предыдущий год817572335814
21203 Себестоимость продаж за отчетный год594462475845
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год624758454023
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252519281388
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192813881791
22203 Управленческие расходы за отчетный год228920762269
22204 Управленческие расходы за предыдущий год207622691624
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год236-148-881
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-148-881167
23403 Прочие доходы за отчетный год1113
23404 Прочие доходы за предыдущий год1130
23503 Прочие расходы за отчетный год175327165
23504 Прочие расходы за предыдущий год327165115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62-464-1043
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-464-104352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62-464-1043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-464-104352
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62-464-1043
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-464-104352
32003 Величина капитала на 31640640640
32007 Величина капитала на 31-1750-1279-228
32008 Величина капитала на 31-1110-639412
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))144711051
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)144711051
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1400
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1400
33003 Величина капитала на 31640640640
33007 Величина капитала на 31-1702-1750-1279
33008 Величина капитала на 31-1062-1110-639
36003 Чистые активы на 31-1062-1110-639
36004 Чистые активы на 31-1110-639-412
41103 Поступления – всего за отчетный год838296508217
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год832795328116
41193 Прочие поступления за отчетный год55118101
41203 Платежи – всего за отчетный год839095038189
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год144616041622
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год460053184264
41293 Прочие платежи за отчетный год234425812303
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-814728
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8147-26

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (1875) = 3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5944+0+2289) = 2.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (236)/Выручка (8469) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (8469) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.793

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.362

Индекс Альтмана Z = -5.253

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (2.79%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ГЕО-БТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить