Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ" ИНН:1108011715 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16932504 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2159351908214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3519556881428119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11201524
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121215242616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2160353100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3531558097380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21603531010590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года353155801059030842
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2465-25300-691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2530-2236-691-3351
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46256061011281
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года606178161128125965
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4625606100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60617816112810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21603531010590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года353155801059030842
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12621982365960794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1266141960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1266127040
23403 Прочие доходы за отчетный год838007
23503 Прочие расходы за отчетный год772165051
23504 Прочие расходы за предыдущий год1659575174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66-29100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-291-24626600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66-29102660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-291-2462660-5446

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (2160) = 3.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.533

Индекс Альтмана Z = -7.735

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (9.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить