ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ "ГЕОТЕХ-НАФТА" ИНН:1108012123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44762640 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121161258512849
11504 Основные средства на конец предыдущего года125851284913367
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года16800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122841258512849
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125851284913367
12103 Запасы на конец отчетного года708592
12104 Запасы на конец предыдущего года85920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192318321278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года183212781579
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199319172283
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191722832944
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года142771450215132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145021513216311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382552403535
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года524035354051
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года486362398505
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года623985059665
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года486362398505
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года623985059665
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151285216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2232680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года536612433007
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года124330072379
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года558930233092
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302330922595
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года142771450215132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145021513216311
21103 Выручка за отчетный год9325103279998
21104 Выручка за предыдущий год1032799988615
21203 Себестоимость продаж за отчетный год400150873855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год508738554031
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год532452406143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год524061434584
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год532452406143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год524061434584
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год532452403515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год524035154031
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год532452403515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год524035154031

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5324)/Стоимость активов (14277) = 37.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5324)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4001+0+0) = 133.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5324)/Выручка (9325) = 57.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5324)/Выручка (9325) = 57.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.124

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.373

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.366

Индекс Альтмана Z = 4.92

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (57.09%), рентабельность компании (57.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ГЕОТЕХ-НАФТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить