ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАКТ" ИНН:1108013293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57440865 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года134914651616
11504 Основные средства на конец предыдущего года146516161825
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года134914651618
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146516182054
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1878403710581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4037105818323
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3742221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2252405910817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4059108178488
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3601552412435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55241243510542
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года347352816218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года528262183500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1282425835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24258356660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1282436217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24262177042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3601552412435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55241243510542
21103 Выручка за отчетный год152098529037
21104 Выручка за предыдущий год9852903728616
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60592015636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9201563629621
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9156513401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6513401-1005
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9156513401
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6513401-1005
23403 Прочие доходы за отчетный год258536
23404 Прочие доходы за предыдущий год536199
23503 Прочие расходы за отчетный год2981151164
23504 Прочие расходы за предыдущий год151164222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1808-8553373
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8553373-1028
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год182654
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год82654227
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1809-9372719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9372719-1255

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1809)/Стоимость активов (3601) = -50.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (915)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (605+0+0) = 151.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (915)/Выручка (1520) = 60.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1809)/Выручка (1520) = -119.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.502

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.502

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.133

Индекс Альтмана Z = 27.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.92), коэффициент быстрой ликвидности (17.59), коэффициент текущей ликвидности (17.59), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (60.2%), рентабельность компании (-119.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить