ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЕОТЕХ-2" ИНН:1108013543 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57441014 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1229173822481034
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1738224810341611
11503 Основные средства на конец отчетного года17470231142328613107
11504 Основные средства на конец предыдущего года2311423286131077267
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1541428605
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4286052
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20240252802559414146
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2528025594141468880
12103 Запасы на конец отчетного года994217113971411
12104 Запасы на конец предыдущего года217113971411729
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23633360162598725054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36016259872505424812
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года828395000111
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года950001110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188393168761391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3931687613911382
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года595763402565
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года763402565631
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33693488434466228532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48843446622853227554
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53933741237025642678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74123702564267836434
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26340276573976418830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27657397641883022533
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26350276673977418840
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27667397741884022543
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года521541324828
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1541324828297
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года521541324828
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1541324828297
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20689447962712717063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4479627127170639364
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6842150620314434
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1506203144344230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27531463022915823010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года46302291582301013594
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53933741237025642678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74123702564267836434
21103 Выручка за отчетный год135296283454207827129167
21104 Выручка за предыдущий год28345420782712916796876
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98105164769119764114954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16476911976411495492659
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год371911186858806314213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11868588063142134217
22203 Управленческие расходы за отчетный год3508439259397640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год392593976400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2107794264829914213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7942648299142134217
23203 Проценты к получению за отчетный год42625412
23204 Проценты к получению за предыдущий год254120
23403 Прочие доходы за отчетный год1070225212
23404 Прочие доходы за предыдущий год2252125036
23503 Прочие расходы за отчетный год3965357196962148
23504 Прочие расходы за предыдущий год3571969621485566
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-362763343836012006
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7633438360120063364
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16741597180712627
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15971807126271089
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-531-833839760
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-833839760138
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-102-1170496534
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1170496534-241
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год111336755-1
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год36755-137
24603 Прочее за отчетный год496-487817
24604 Прочее за предыдущий год-4878172018
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-131761948297708827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61948297708827535
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-131761948297708827
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61948297708827535
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3127657397641883022533
32008 Величина капитала на 3127667397741884022543
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131774055883612605
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)131774055883612605
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1275000
33218 Убыток (ИТОГО)1275000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42553627
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)42553627
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3126340276573976418830
33008 Величина капитала на 3126350276673977418840
36003 Чистые активы на 3126350276673976418830
36004 Чистые активы на 3127668397741884022533
41103 Поступления – всего за отчетный год140461277326206007142358
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год140461276061202204123025
41203 Платежи – всего за отчетный год135702226754164415132128
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23576449492224324987
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8617812917210214969336
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год29741721498611645
41293 Прочие платежи за отчетный год22974354193016236100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4759505724159210230
42103 Поступления – всего за отчетный год9500030
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год9500000
42203 Платежи – всего за отчетный год617950016234111
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6170162340
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год8883-9500-16231-111
43103 Поступления – всего за отчетный год4440245008500
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год444000
43203 Платежи – всего за отчетный год13489575553437618610
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год520657555837611610
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год82830260007000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13045-57555-9876-10110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период597-16483154859

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1317)/Стоимость активов (53933) = -2.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98105+0+35084) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2107)/Выручка (135296) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1317)/Выручка (135296) = -0.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.955

Индекс Альтмана Z = 2.458

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.458<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (1.56%), рентабельность компании (-0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЕОТЕХ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить