ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:1108014219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15088118 ОКВЭД:60.21.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года862318611427
11504 Основные средства на конец предыдущего года23186114272063
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года862318610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23186114270
12103 Запасы на конец отчетного года48656661
12104 Запасы на конец предыдущего года65666161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года643130310012050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1303100120501420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7010260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102605
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года761137810930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1378109321110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года847160919543538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1609195435383549
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11165910848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года591010855
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года17000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1946155019442690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1550194435282694
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1946155019440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1550194435280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года847160919543538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1609195435383549
21103 Выручка за отчетный год121721204481018059
21104 Выручка за предыдущий год12044810180599939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132291191284078246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119128407824672842
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1057132-3060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год132-306-1870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1057132-3060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132-306-1870
23503 Прочие расходы за отчетный год698397
23504 Прочие расходы за предыдущий год839779
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-112649-790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49-79-140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-112649-79-14
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49-79-14-62852

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1126)/Стоимость активов (847) = -132.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13229+0+0) = -7.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1057)/Выручка (12172) = -8.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1126)/Выручка (12172) = -9.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.569

Индекс Альтмана Z = -23.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.39), коэффициент наличия собственных средств (-1.32), рентабельность продукции (-8.68%), рентабельность компании (-9.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НИЖНЕОДЕССКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить