НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА "РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ" ИНН:1108014875 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01110630 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8164180411
11504 Основные средства на конец предыдущего года8041178446
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8164180411
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8041178446
12103 Запасы на конец отчетного года15001034
12104 Запасы на конец предыдущего года10341125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42724944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49447633
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120767113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71134044
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7519
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1792313110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1311012818
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9956493521
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9352191264
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7693876942
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7694276042
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года691419
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года419247
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1708912783
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1278311188
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9471890144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9014487477
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47673298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32983708
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7979
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48463377
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33773787
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9956493521
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9352191264
21103 Выручка за отчетный год4369445649
21104 Выручка за предыдущий год4564946899
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3919143590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4359036844
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год45032059
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год205910055
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год526
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45032054
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205410029
23403 Прочие доходы за отчетный год41134
23404 Прочие доходы за предыдущий год134115
23503 Прочие расходы за отчетный год6549
23504 Прочие расходы за предыдущий год49207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44792139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21399937
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44792139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21399937
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44792139
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21399937
32003 Величина капитала на 317694276042
32005 Величина капитала на 31419247
32007 Величина капитала на 311278311188
32008 Величина капитала на 319014487477
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)6906755702
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)272172
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45441595
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7388357469
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45031595
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)45031595
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))410
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)410
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)6907154802
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2380
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6930954802
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2380
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2380
33003 Величина капитала на 317693876942
33005 Величина капитала на 31691419
33007 Величина капитала на 311708912783
33008 Величина капитала на 319471890144
36003 Чистые активы на 311300290144
36004 Чистые активы на 31973387477
41103 Поступления – всего за отчетный год122644120721
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4453045199
41193 Прочие поступления за отчетный год7811475522
41203 Платежи – всего за отчетный год117680117653
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2488219951
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5917556528
41293 Прочие платежи за отчетный год3362341174
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год49643068
42103 Поступления – всего за отчетный год2730
42193 Прочие поступления за отчетный год2730
42203 Платежи – всего за отчетный год2730
42293 Прочие  платежи за отчетный год2730
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период49643068
61003 Остаток средств на начало отчетного года7694276042
62503 Прочие за отчетный год6906755735
62003 Поступило средств - всего за отчетный год6906755735
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год6601050944
63133 иные мероприятия за отчетный год6601050944
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год30612927
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год19791786
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год160213
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год1218
63263 прочие за отчетный год910910
63003 Использовано средств - всего за отчетный год6907154835
64003 Остаток средств на конец отчетного года7693876942

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4479)/Стоимость активов (99564) = 4.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39191+0+0) = 11.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4503)/Выручка (43694) = 10.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4479)/Выручка (43694) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.132

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.546

Индекс Альтмана Z = 21.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.49), коэффициент быстрой ликвидности (3.37), коэффициент текущей ликвидности (3.7), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (10.31%), рентабельность компании (10.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ ОТДЕЛЕНЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА НА СТАНЦИИ СОСНОГОРСК ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА РОССИЙСКИЕ ЖЕЛЕЗНЫЕ ДОРОГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить