ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХПРОМСЕРВИС" ИНН:1108015580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77892210 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2225913389
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5913389199
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года993115189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9311518989
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2316842260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6842263560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231684226356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года684226356366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80270-1277-1223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года270-1277-1223-1152
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7841430
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года414300
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года73000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15141415030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года414150315790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231684226356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года684226356366
21103 Выручка за отчетный год8130355300
21104 Выручка за предыдущий год3553001307
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8006320300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3203001179
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12435000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год350000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12435000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год350000
23404 Прочие доходы за предыдущий год154011731
23503 Прочие расходы за отчетный год540058
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70351540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35154-580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2609100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19026054-58
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26054-5857

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-190)/Стоимость активов (231) = -82.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (124)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8006+0+0) = 1.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (124)/Выручка (8130) = 1.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-190)/Выручка (8130) = -2.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.662

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.823

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.53

Индекс Альтмана Z = 4.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (1.53%), рентабельность компании (-2.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХПРОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить