ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОСЕРВИС" ИНН:1108015607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77892240 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27715321982526526134
11504 Основные средства на конец предыдущего года32198255112613423572
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5125255703219
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2557273502741
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32839347552782529353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34755294452935326313
12103 Запасы на конец отчетного года4310408048882893
12104 Запасы на конец предыдущего года4080386028931381
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2725400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25400223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20954215792468918946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21579238571899126464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2544113314792772
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1133147927721477
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года37237045
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3729053
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28207270843105624656
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27084292242465629598
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61046618385888154009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61838586705400955911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1903623440832
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2344248203032
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1904623543058842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235424928423042
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1951399644909708
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39964490970814086
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3556033
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5650013
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1986405245409741
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40524540974114099
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37269524194942541745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52419487904174537859
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года47273100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года73198900
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2273228301681
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года228318590911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40014554335128343426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55433516384342638770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61046618385888154009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61838586705400955911
21103 Выручка за отчетный год148742147384145775135040
21104 Выручка за предыдущий год147384145775135040138829
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119135126739140547117044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126739123844132064121645
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2960720645522817996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2064521931297617184
22203 Управленческие расходы за отчетный год1362315759015020
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1575916457014186
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15984488652282976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4886547429762998
23204 Проценты к получению за предыдущий год1970010
23303 Проценты к уплате за отчетный год163270501856
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2705018561299
23403 Прочие доходы за отчетный год21173329955172906
23404 Прочие доходы за предыдущий год3299555032133028
23503 Прочие расходы за отчетный год22046780480297990
23504 Прочие расходы за предыдущий год78048373753320169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год149483082215-2657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3082150-2200-15432
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год845000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-251-1300-188
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-130-700368
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-206021
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год616011
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2506-1790478
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-179-48402729
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116171232215-2200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1231650-2200-12697
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116171230-2200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12316500-12697
32003 Величина капитала на 311010010
32007 Величина капитала на 312344248203032
32008 Величина капитала на 312354249203042
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))166929100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)166929100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))116179100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)116179100
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5075000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)5075000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))261000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)261000
33003 Величина капитала на 311010010
33007 Величина капитала на 311903623440832
33008 Величина капитала на 311904623540842
36003 Чистые активы на 311951830850842
36004 Чистые активы на 313085348103042
41103 Поступления – всего за отчетный год1412671423390138307
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1385801422470135270
41193 Прочие поступления за отчетный год26879203037
41203 Платежи – всего за отчетный год1385601423880132940
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9391996316091769
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3094731722028363
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9132700856
41293 Прочие платежи за отчетный год1278114080011952
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2707-4905367
43203 Платежи – всего за отчетный год1296576705879
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1296576705879
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1296-4940-4379
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1411-34601295

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11617)/Стоимость активов (61046) = 19.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119135+0+13623) = 12.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15984)/Выручка (148742) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11617)/Выручка (148742) = 7.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.19

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.453

Индекс Альтмана Z = 1.771

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.771<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (10.75%), рентабельность компании (7.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить