Общество с ограниченной ответственностью "Верхнеомринская нефть" (открыто конкурсное производство) ИНН:1108015999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77899703 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года10198000
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года10198000
11503 Основные средства на конец отчетного года16348816397818007314635
11504 Основные средства на конец предыдущего года16397818007317127915742
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5276000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5295000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1789621639782010160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1794712010161973200
12103 Запасы на конец отчетного года8035803508588
12104 Запасы на конец предыдущего года8035008877
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года190000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года191000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20352208015762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22080048846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12327000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12327000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года226611024300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22761000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201623174221201016197328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202232201016197320173281
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года18196000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года18196000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-69305000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-65228000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-51109-4703333705868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-470333370586910406
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года139000111922139933138076
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года139000139933138127126194
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года933000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года933000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1399331119221399330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1399331399331381270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20980209805771314340
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2098057713533248362
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9182088352038993
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года883520026469
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112799109332577130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10933257713533240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201623174221201016197328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202232201016197320173281
21103 Выручка за отчетный год6316431417159806
21104 Выручка за предыдущий год43141715980629749
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30701611599314175
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16112466526932900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32462703-42780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2703-75145370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32462703-42780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2703-75145370
23503 Прочие расходы за отчетный год73225262701557
23504 Прочие расходы за предыдущий год526279801244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4076-49924-42780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49924-84945370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4076-49924-4278-4537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49924-8494537-3471
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4076000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-49924000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4076)/Стоимость активов (201623) = -2.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3070+0+0) = 105.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3246)/Выручка (6316) = 51.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4076)/Выручка (6316) = -64.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.202

Индекс Альтмана Z = -2.662

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (51.39%), рентабельность компании (-64.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Верхнеомринская нефть открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить