ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАНДЕМ" ИНН:1108016738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40813109 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года197871212077326836
12104 Запасы на конец предыдущего года12120773268368308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года174290388169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года290388169244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199611241082210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12410822170160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199611241082217016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12410822170168969
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года176011135075570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11350755760950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176111136075676105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11360756761058510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23501050654911
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1050654911459
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года235010506540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10506549110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199611241082217016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12410822170168969
21103 Выручка за отчетный год5089422299164998703
21104 Выручка за предыдущий год2229916499870311861
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4148517153117956726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171531179563549871
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9409514647040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5146470423490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18365104920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5104923720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7573463642120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4636421219770
23503 Прочие расходы за отчетный год1322853395262
23504 Прочие расходы за предыдущий год853395262153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6251378338170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3783381717150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6251378338171715
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3783381717151837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6251378338170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3783381717150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6251)/Стоимость активов (19961) = 31.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41485+1836+0) = 17.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7573)/Выручка (50894) = 14.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6251)/Выручка (50894) = 12.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.494

Индекс Альтмана Z = 16.778

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (8.49), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (14.88%), рентабельность компании (12.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАНДЕМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить