ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОСЕРВИС" ИНН:1108016777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40813523 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года229252025202
11504 Основные средства на конец предыдущего года520252028120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года229252025202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года520252028120
12104 Запасы на конец предыдущего года982542254
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года493031041171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года314811711870
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года649591729
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9591729274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500442043154
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года420531544398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года729694068356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9407835612518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года272100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года504700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273150571504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505715041653
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года331497
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года314975419
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года331497
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года314975419
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1180760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года456231665279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316752795446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года456243465355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года434753555446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года729694068356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9407835612518
21103 Выручка за отчетный год25751184515761
21104 Выручка за предыдущий год11845157610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3246747713153
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7750131530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-67143682608
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год409526080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год61600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-128743682608
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год407226080
23403 Прочие доходы за отчетный год171158632
23404 Прочие доходы за предыдущий год1586320
23503 Прочие расходы за отчетный год29926773388
23504 Прочие расходы за предыдущий год67733880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41083849-148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3553-1480
24603 Прочее за отчетный год10500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-42133553-148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3553-1480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-421300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год355300
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31272100
32008 Величина капитала на 31273100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31272100
33008 Величина капитала на 31273100
41103 Поступления – всего за отчетный год476900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год349000
41193 Прочие поступления за отчетный год127900
41203 Платежи – всего за отчетный год566400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год82900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год42400
41293 Прочие платежи за отчетный год441100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-89500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-89500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4213)/Стоимость активов (7296) = -57.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3246+616+0) = -33.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1287)/Выручка (2575) = -49.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4213)/Выручка (2575) = -163.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.577

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.598

Индекс Альтмана Z = -4.636

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-49.98%), рентабельность компании (-163.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить