ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОН-2" ИНН:1108017114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97142706 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9595100
11504 Основные средства на конец предыдущего года951000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9595100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года951000
12103 Запасы на конец отчетного года250200300
12104 Запасы на конец предыдущего года2003000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15569061700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90617000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года810820935
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8209350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261619262935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192629350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года271120213035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202130350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100100250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1002500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58002500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15671467285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14672850
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4644540
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года45400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261119212785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192127850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года271120213035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202130350
21103 Выручка за отчетный год156791690120697
21104 Выручка за предыдущий год16901206970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год350036000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121791330120697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13301206970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121791330120697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13301206970
23404 Прочие доходы за предыдущий год101421520
23503 Прочие расходы за отчетный год8600108009271
23504 Прочие расходы за предыдущий год1080092710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3579351511426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3515135780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4545071076
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50710760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3125300810350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3008125020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3125)/Стоимость активов (2711) = 115.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3500+0+0) = 347.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12179)/Выручка (15679) = 77.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3125)/Выручка (15679) = 19.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 15.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (77.68%), рентабельность компании (19.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ДОН-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить