Общество с ограниченной ответственностью "Сосногорский лесхоз" ИНН:1108017322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97152863 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70610741474
11504 Основные средства на конец предыдущего года107414741903
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70610741474
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года107414741903
12103 Запасы на конец отчетного года467671671
12104 Запасы на конец предыдущего года671671671
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97616751365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167513651568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года144323732036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года237320362239
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214934473510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344735104142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2426-2421-2691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2421-2691-1901
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года457558686201
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года586862016043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года457558686201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года586862016043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214934473510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344735104142
21103 Выручка за отчетный год8612351947
21104 Выручка за предыдущий год23519471598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9482201895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22018951538
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8715052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1505260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8715052
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1505260
23303 Проценты к уплате за отчетный год9229
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9612843
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1284344
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9612843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1284344

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-96)/Стоимость активов (2149) = -4.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (948+0+0) = -9.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-87)/Выручка (861) = -10.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-96)/Выручка (861) = -11.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.53

Индекс Альтмана Z = -10.564

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-1.13), рентабельность продукции (-10.1%), рентабельность компании (-11.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сосногорский лесхоз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить