Общество с ограниченной ответственностью "Сосногорская Тепловая Компания" ИНН:1108017450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81028836 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1018250461946772
11504 Основные средства на конец предыдущего года50461946772772
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6621768380849524
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7683808495249846
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16803127291003010296
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12729100301029610618
12103 Запасы на конец отчетного года3921757443366083
12104 Запасы на конец предыдущего года7574433660832353
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года115295132061604
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года951320616042034
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21156291502688019153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27791268801915314225
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года682718493575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7184935751530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26911383933491527418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37034349152741820144
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43714511224494537714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49763449453771430762
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13588-26435-31736-37274
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26435-31736-37274-41436
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13578-26425-31726-37264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-26425-31726-37264-41426
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5602731386935519
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7313869355195668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48386660056244567583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64646624456758364770
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3046307521241876
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3075212418761750
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года258115434090
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1154340900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57292775477667174978
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76188766717497872188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43714511224494537714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49763449453771430762
21103 Выручка за отчетный год1270431245778540674549
21104 Выручка за предыдущий год124577854067454979793
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14516113758110605393971
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1375811060539397190463
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18118-13004-20647-19422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13004-20647-19422-10670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18118-13004-20647-19422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13004-20647-19422-10670
23303 Проценты к уплате за отчетный год1170844621717
23304 Проценты к уплате за предыдущий год844621717631
23403 Прочие доходы за отчетный год804307082348702125340
23404 Прочие доходы за предыдущий год708234870212534022281
23503 Прочие расходы за отчетный год44922500232044799545
23504 Прочие расходы за предыдущий год50022204479954553051
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16220695269875656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год695369875656-42071
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2302119501021
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1195010210
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год12020543203
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2054320385
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1062-401-1440314
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-401-1440-3148329
24603 Прочее за отчетный год9559159
24604 Прочее за предыдущий год56915978
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12847530155384790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год530155384162-33820
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12847530155384790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год530155384162-33820
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31-26435-31736-37274-41436
32008 Величина капитала на 31-26425-31726-37264-41426
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12847530155384162
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12847530155384162
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31-13588-26435-31736-37274
33008 Величина капитала на 31-13578-26425-31726-37264
36003 Чистые активы на 31-13578-26425-31726-37264
36004 Чистые активы на 31-26426-31726-37264-41426
41103 Поступления – всего за отчетный год16064519187010451479524
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12268514718710440966151
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год547000
41193 Прочие поступления за отчетный год374134468310513373
41203 Платежи – всего за отчетный год17160819243710715078169
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1031281376156000435591
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год37797330852648123382
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1441000
41293 Прочие платежи за отчетный год29242217372066519196
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10963-567-26361355
42203 Платежи – всего за отчетный год1788000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1788000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1788000
43103 Поступления – всего за отчетный год14099360000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год14099360000
43203 Платежи – всего за отчетный год1384280800
43293 Прочие платежи за отчетный год1384280800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1271579200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-36225-26361355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12847)/Стоимость активов (43714) = 29.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (145161+0+0) = -12.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18118)/Выручка (127043) = -14.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12847)/Выручка (127043) = 10.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.294

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.371

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.237

Индекс Альтмана Z = -0.018

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (-14.26%), рентабельность компании (10.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сосногорская Тепловая Компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить