Общество с ограниченной ответственностью "Комфорт" ИНН:1108017636 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81036184 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117319222639
11504 Основные средства на конец предыдущего года192226390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117319222639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года192226390
12103 Запасы на конец отчетного года192118311729
12104 Запасы на конец предыдущего года183117290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3670217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года702170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9914
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года196619101960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191019600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313938324599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383245990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года216125273400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года252734000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217125373410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253734100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года34500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года34500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3453450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года623950844
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9508440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62312951189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129511890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313938324599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383245990
21103 Выручка за отчетный год569867148798
21104 Выручка за предыдущий год671487980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год588274389113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год743891130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-184-724-315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-724-3150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-184-724-315
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-724-3150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-184-724-117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-724-1170
24603 Прочее за отчетный год169204273
24604 Прочее за предыдущий год2042730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-353-928-390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-928-3900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-353-928-390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-928-3900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-353)/Стоимость активов (3139) = -11.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5882+0+0) = -3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-184)/Выручка (5698) = -3.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-353)/Выручка (5698) = -6.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.243

Индекс Альтмана Z = 4.401

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-3.23%), рентабельность компании (-6.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить