Общество с ограниченной ответственностью "ПроектИнвест" ИНН:1108017837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81038668 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-341-6910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-69100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года360800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года360840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2552280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-255-2280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-22800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-255-2280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22800
23404 Прочие доходы за предыдущий год16400
23503 Прочие расходы за отчетный год18110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-273-750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-273-780
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-273)/Стоимость активов (19) = -1436.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-255)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (255+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-255)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-273)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -17.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -14.368

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -14.368

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.947

Индекс Альтмана Z = -137.827

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-17.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПроектИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить