Общество с ограниченной ответственностью "НордСтар" ИНН:1108017851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81038740 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года592115672300
12104 Запасы на конец предыдущего года156723000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42523092299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230922990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года257129166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1291660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года660340054765
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года400547650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года660340054765
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года400547650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года529925002164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250021640
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3358421301
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года84213010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9696631300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66313000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130415052601
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150526010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года660340054765
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года400547650
21103 Выручка за отчетный год923894825869
21104 Выручка за предыдущий год948258690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530685418078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год854180780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3932941-2209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год941-22090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3932941-2209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год941-22090
23503 Прочие расходы за отчетный год7953391
23504 Прочие расходы за предыдущий год533910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3853888-2600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год888-26000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310285276
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2852760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3543603-2876
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год603-28760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3543)/Стоимость активов (6603) = 53.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5306+0+0) = 74.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3932)/Выручка (9238) = 42.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3543)/Выручка (9238) = 38.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.853

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.537

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.584

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.064

Индекс Альтмана Z = 15.538

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (5.06), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (42.56%), рентабельность компании (38.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НордСтар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить