Общество с ограниченной ответственностью "Сосногорскоптторг" ИНН:1108017918 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81044195 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года778772762
12104 Запасы на конец предыдущего года772762460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11681024733
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102477560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198417971502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17971544520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198417971502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17971544520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года932708694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года708583184
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года451451450
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года451451116
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года601638357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года638510219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10521090808
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1089962336
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198417971502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17971544520
21103 Выручка за отчетный год61017902348
21104 Выручка за предыдущий год179023481787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49315241822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152418221594
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год117266526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год266526193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год117266526
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год266526193
23503 Прочие расходы за отчетный год151716
23504 Прочие расходы за предыдущий год171620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102249510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год249510173
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год111240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год124300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91125510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125480173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (1984) = 4.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (117)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (493+0+0) = 23.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (117)/Выручка (610) = 19.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (610) = 14.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.886

Индекс Альтмана Z = 5.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (19.18%), рентабельность компании (14.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сосногорскоптторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить