ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛС-СЕВЕРСТРОЙ" ИНН:1108017964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81044404 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года224803323416714
11504 Основные средства на конец предыдущего года331841671315535
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225303323416714
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года332341671315535
12103 Запасы на конец отчетного года17170
12104 Запасы на конец предыдущего года1700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года816363041213465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года289851346511745
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19161614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161615428
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года816723044515079
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года290181508012173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1042026367931793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года622523179327708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1005212469530874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года550533087424046
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года375375375
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года375375375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33068251544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68245443287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года368138984919
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71999193662
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1042026367931793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года622523179327708
21103 Выручка за отчетный год636144275121938
21104 Выручка за предыдущий год427512193812516
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169131611914013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161191401314239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46701266327925
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год266327925-1723
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46701266327925
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год266327925-1723
23403 Прочие доходы за отчетный год75723
23404 Прочие доходы за предыдущий год57230
23503 Прочие расходы за отчетный год4837925
23504 Прочие расходы за предыдущий год3792527
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46660263107923
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год263107923-1750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66516450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16459590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45995246656964
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год246656964-2229

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45995)/Стоимость активов (104202) = 44.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16913+0+0) = 276.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46701)/Выручка (63614) = 73.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45995)/Выручка (63614) = 72.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.441

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.448

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.308

Индекс Альтмана Z = 38.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (22.2), коэффициент текущей ликвидности (22.2), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (73.41%), рентабельность компании (72.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛС-СЕВЕРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить