ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУПЕРДЕНТ" ИНН:1108018005 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81044574 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3098291405
11504 Основные средства на конец предыдущего года82914052049
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3098291405
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года82914052049
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2208515459771
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15459771214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года614345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4345221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2214615502816
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155028166117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22455163312221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1633122218166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22437157031807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157031807-28
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18628414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6284148194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18628414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6284148194
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22455163312221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1633122218166
21103 Выручка за отчетный год165222540630607
21104 Выручка за предыдущий год254063030727548
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91281034128737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103412873826070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7394150651870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1506515691478
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7394150651870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1506515691478
23503 Прочие расходы за отчетный год660116925
23504 Прочие расходы за предыдущий год116925142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6734138961845
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1389615441336
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6734138961845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1389615441336

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6734)/Стоимость активов (22455) = 29.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9128+0+0) = 81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7394)/Выручка (16522) = 44.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6734)/Выручка (16522) = 40.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1230.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1230.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.3

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1246.5

Индекс Альтмана Z = 1318.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.39), коэффициент быстрой ликвидности (1230.33), коэффициент текущей ликвидности (1230.33), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (44.75%), рентабельность компании (40.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУПЕРДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить