Товарищество собственников жилья "Ника" ИНН:1108018196 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85380040 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года656346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года634638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1093
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года757249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года724938
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года757249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года724938
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52475
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года475-35
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года254473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232544
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года254473
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года757249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года724938
21103 Выручка за отчетный год517471382
21104 Выручка за предыдущий год471382363
21203 Себестоимость продаж за отчетный год481396335
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год396335395
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год367547
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7547-32
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год367547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7547-32
23503 Прочие расходы за отчетный год253134
23504 Прочие расходы за предыдущий год313418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4413-50
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4413-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Ника

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Ника

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Ника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (75) = 14.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Ника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (481+0+0) = 7.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Ника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (517) = 6.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Ника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (517) = 2.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Ника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Ника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Ника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Ника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Ника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.261

Индекс Альтмана Z = 8.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Ника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (3.26), коэффициент текущей ликвидности (3.26), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (6.96%), рентабельность компании (2.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Ника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить