Общество с ограниченной ответственностью "ФСП" ИНН:1108018446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85377120 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года267474695
11504 Основные средства на конец предыдущего года4746951236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года267474695
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4746951236
12103 Запасы на конец отчетного года170170170
12104 Запасы на конец предыдущего года170170126
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года502450495082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года504950824580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519852395257
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года523952574790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года546557135952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года571359526026
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года472949775204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года497752045327
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1631630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1631630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года573573585
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года573585536
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года736736585
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года736748536
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года546557135952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года571359526026
21104 Выручка за предыдущий год119021935
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2072221951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22219511970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-207-221-49
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-221-49-35
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-207-221-49
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-221-49-35
23503 Прочие расходы за отчетный год30068
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-237-221-117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-221-117-203
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-248-221-122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-221-122-204

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-248)/Стоимость активов (5465) = -4.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (207+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-207)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-248)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.425

Индекс Альтмана Z = 11.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (6.83), коэффициент текущей ликвидности (7.06), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-22100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФСП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить