Общество с ограниченной ответственностью "Эверест" ИНН:1108018647 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85379969 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5376
11504 Основные средства на конец предыдущего года760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5376
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года760
12103 Запасы на конец отчетного года4122
12104 Запасы на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8791026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11001516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20202564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20732640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8561820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1217820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1217820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20732640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26400
21103 Выручка за отчетный год43905229
21104 Выручка за предыдущий год52290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22253186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21652043
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21652043
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20430
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год4525
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21232018
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год136156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19871862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18620
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3118100
32008 Величина капитала на 3118200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19870
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19870
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19870
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19870
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29500
33278 Дивиденды (ИТОГО)29500
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 318460
33008 Величина капитала на 318560
41103 Поступления – всего за отчетный год45350
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год45350
41203 Платежи – всего за отчетный год25890
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6060
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1260
41293 Прочие платежи за отчетный год8270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19460
43103 Поступления – всего за отчетный год30
43193 Прочие поступления за отчетный год30
43203 Платежи – всего за отчетный год23650
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год23650
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-23620
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1987)/Стоимость активов (2073) = 95.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2225+0+0) = 97.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2165)/Выручка (4390) = 49.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1987)/Выручка (4390) = 45.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.959

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.703

Индекс Альтмана Z = 13.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.9), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (49.32%), рентабельность компании (45.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эверест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить