Общество с ограниченной ответственностью "Нордсервис" ИНН:1108018799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85385473 ОКВЭД:61.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383224124
11504 Основные средства на конец предыдущего года224124580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383224124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224124580
12103 Запасы на конец отчетного года87370
12104 Запасы на конец предыдущего года3700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года224413992522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139925312247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92216841799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года168417991595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года325331204321
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года312043303842
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363633444445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334444544422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322530583993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года305839934030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411286452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года286461392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года411286452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года286461392
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363633444445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334444544422
21103 Выручка за отчетный год128401312311978
21104 Выручка за предыдущий год131231197810400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10868112458620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1124586207779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197218783358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187833582621
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год197218783358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год187833582621
23503 Прочие расходы за отчетный год2526871226
23504 Прочие расходы за предыдущий год6871226452
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172011912127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119121272169
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135811912127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119121272169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1358)/Стоимость активов (3636) = 37.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10868+0+0) = 18.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1972)/Выручка (12840) = 15.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1358)/Выручка (12840) = 10.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.373

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.847

Индекс Альтмана Z = 17.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.24), коэффициент быстрой ликвидности (7.7), коэффициент текущей ликвидности (7.91), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (15.36%), рентабельность компании (10.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нордсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить