Товарищество собственников жилья "Пионерское" ИНН:1108018862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85385800 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295512430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5124300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16031330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3133650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45531842495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года318424950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45531842501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318425010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3126201558
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года262015580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424564943
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5649430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года424564943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5649430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45531842501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318425010
21103 Выручка за отчетный год14929690
21104 Выручка за предыдущий год96912970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170913910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139117610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-217-4220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-422-4640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-217-4220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-422-4640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-217-4220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-422-4640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-233-4890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-489-4640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Пионерское

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Пионерское

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Пионерское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-233)/Стоимость активов (455) = -51.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Пионерское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1709+0+0) = -12.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Пионерское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-217)/Выручка (1492) = -14.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Пионерское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-233)/Выручка (1492) = -15.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Пионерское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Пионерское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Пионерское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Пионерское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Пионерское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.512

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.477

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.073

Индекс Альтмана Z = -4.352

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Пионерское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-14.54%), рентабельность компании (-15.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Пионерское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить