Муниципальное унитарное предприятие Водоканал "Войвож" (открыто конкурсное производство) ИНН:1108018990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89786393 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года135411518500
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года15185000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года135411518500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15185000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11204955475346242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9554753462425055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1120495601759410637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года955417594106375272
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24745247451759410637
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2473917594106375272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года38383838
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года38383838
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1013-1962-2410-4881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1962-2410-4881-3372
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-975-1924-2372-4843
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1924-2372-4843-3334
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25720000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26663000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25720266691996615480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2666319966154808606
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24745247451759410637
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2473917594106375272
21103 Выручка за отчетный год6124137521388412612
21104 Выручка за предыдущий год13752138841261212827
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7099156421650217662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15642165021766216219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-975-1890-2618-5050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1890-2618-5050-3392
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-975-1890-2618-5050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1890-2618-5050-3392
23403 Прочие доходы за отчетный год218528915572
23404 Прочие доходы за предыдущий год528915572301
23503 Прочие расходы за отчетный год256600707403
23504 Прочие расходы за предыдущий год600707403243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1013-1962-2410-4881
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1962-2410-4881-3334
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1013-1962-2410-4881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1962-2410-4881-3334
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1013-1962-2410-4881
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1962-2410-4881-3334
32003 Величина капитала на 3138383838
32007 Величина капитала на 31-1962-2410-4881-3372
32008 Величина капитала на 31-1924-2372-4843-3334
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94944824710
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)94944824710
33003 Величина капитала на 3138383838
33007 Величина капитала на 31-1013-1962-2410-4881
33008 Величина капитала на 31-975-1924-2372-4843
36003 Чистые активы на 31-975-1962-2372-4843
36004 Чистые активы на 31-1924-2410-4843-3334
41103 Поступления – всего за отчетный год6879113751139011860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6402113751139011249
41193 Прочие поступления за отчетный год47700611
41203 Платежи – всего за отчетный год6879113691138711848
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год69338838813341
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4808930675068369
41293 Прочие платежи за отчетный год137816750138

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1013)/Стоимость активов (24745) = -4.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-975)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7099+0+0) = -13.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-975)/Выручка (6124) = -15.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1013)/Выручка (6124) = -16.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.038

Индекс Альтмана Z = 2.523

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.523<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-15.92%), рентабельность компании (-16.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Водоканал Войвож открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить