Общество с ограниченной ответственностью "АвиС-ЮМА" ИНН:1108019834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64904070 ОКВЭД:62.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32010784
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32010784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32010784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32010280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32010784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107840
21103 Выручка за отчетный год174706439
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143705783
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3100656
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3100656
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3100656
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3100270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (310)/Стоимость активов (320) = 96.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1437+0+0) = 21.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (310)/Выручка (1747) = 17.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (310)/Выручка (1747) = 17.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.969

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.969

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.381

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.74%), рентабельность компании (17.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвиС-ЮМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить