Общество с ограниченной ответственностью "СПАРК" ИНН:1108019898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64905566 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4029731690
11504 Основные средства на конец предыдущего года97316900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4029732779
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97327793208
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271825440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года271825448
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312035172787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года351727873211
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26712933960
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29339602867
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1374131213
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41312130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312171614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171614344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4495841827
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5841827344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312035172787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года351727873211
21104 Выручка за предыдущий год330052636177
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7435384770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год322617251407
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год322617251407
23303 Проценты к уплате за отчетный год15116125
23304 Проценты к уплате за предыдущий год116125116
23503 Прочие расходы за отчетный год247108104
23504 Прочие расходы за предыдущий год1081040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26230021496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300214961291
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79546310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2622923950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2923950981

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-262)/Стоимость активов (3120) = -8.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-262)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.771

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.949

Индекс Альтмана Z = 10.466

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.05), коэффициент текущей ликвидности (6.05), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (88.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПАРК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить