ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОБРЫЙ" ИНН:1108019947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64907861 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года746000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года746000
12103 Запасы на конец отчетного года1767903157127
12104 Запасы на конец предыдущего года90315712710
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1489000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6426415119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года264151191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1831267017220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26561722460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25772670172246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265617224611
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10262630170326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26301703264
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1363000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1363000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188401920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2619207
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18840190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2619200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25772670172246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265617224611
21103 Выручка за отчетный год175361681817104124
21104 Выручка за предыдущий год1681817104124544
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175221514515336101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1514515336101498
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14167317680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16731768230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14122317680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16731768230
23403 Прочие доходы за отчетный год373000
23503 Прочие расходы за отчетный год219253191
23504 Прочие расходы за предыдущий год191910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16897017490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16541749220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122927170922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161417092246
62503 Прочие за отчетный год373000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год373000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (2577) = 4.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17522+0+0) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (17536) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (17536) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.662

Индекс Альтмана Z = 5.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (9.74), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (0.08%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОБРЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить