ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОСВОРД" ИНН:1108020029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64909736 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19841198676513
12104 Запасы на конец предыдущего года1198676513242
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202083600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года836000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40131028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года400420746890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20746895230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40042074689523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2074689523270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22701279689523
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1279689523270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года173479500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года795000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года173479500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года795000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40042074689523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2074689523270
21103 Выручка за отчетный год102022523934958
21104 Выручка за предыдущий год22523934958885
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16333867967791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1020619670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61967-90
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1020619670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61967-90
23404 Прочие доходы за предыдущий год21191527
23503 Прочие расходы за отчетный год2930205
23504 Прочие расходы за предыдущий год302054
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9915911660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59116610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9915911661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5911661117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (991)/Стоимость активов (4004) = 24.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1020)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1020)/Выручка (1020) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (991)/Выручка (1020) = 97.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.567

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.309

Индекс Альтмана Z = 7.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (2.31), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (97.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСВОРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить