Товарищество собственников жилья "Белые лебеди" ИНН:1108020558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64918161 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года414442610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года442610217
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года581771
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года177113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года472459681
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года459681230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года472459681
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года459681230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года472-50657
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-50657-275
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года472-50657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-50657-275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50924505
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50924505
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года472459681
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года459681230
21103 Выручка за отчетный год219920552537
21104 Выручка за предыдущий год205525371721
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171127061436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год270614362057
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год488-6511101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6511101-336
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год488-6511101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6511101-336
23403 Прочие доходы за отчетный год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год535759
23504 Прочие расходы за предыдущий год575940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год515-7081042
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7081042-376
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год515-7081042
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7081042-376
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год515-7081042
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7081042-376
32007 Величина капитала на 31-5000
32008 Величина капитала на 31-5000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)52200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)52200
33007 Величина капитала на 3147200
33008 Величина капитала на 3147200
36003 Чистые активы на 3147200
36004 Чистые активы на 31-5000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (515)/Стоимость активов (472) = 109.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1711+0+0) = 28.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (488)/Выручка (2199) = 22.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Рентабельность компании

Чистая прибыль (515)/Выручка (2199) = 23.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.598

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.19%), рентабельность компании (23.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Белые лебеди

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить