Товарищество собственников жилья "Кедр" ИНН:1108020614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64919605 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356258242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года258242231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369286264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года286264237
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года369286264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286264237
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года24200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242-377-633
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128663897
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года286896658
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128663897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года286896658
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года369286264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286264237
21103 Выручка за отчетный год202918791734
21104 Выручка за предыдущий год187917341459
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136315811863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158118631985
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год666298-129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год298-129-526
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год666298-129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год298-129-526
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год474551
23504 Прочие расходы за предыдущий год455130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год619255-180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год255-180-556
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год619255-180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255-180-556
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год619255-180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год255-180-556

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Кедр

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Кедр

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Кедр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (619)/Стоимость активов (369) = 167.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Кедр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1363+0+0) = 48.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Кедр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (666)/Выручка (2029) = 32.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Кедр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (619)/Выручка (2029) = 30.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Кедр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Кедр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Кедр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Кедр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Кедр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.653

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.678

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.678

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.891

Индекс Альтмана Z = 23.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Кедр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.89), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (32.82%), рентабельность компании (30.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Кедр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить