Общество с ограниченной ответственностью "СервисИнвест" ИНН:1108020727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90402564 ОКВЭД:71.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года473448263174
11504 Основные средства на конец предыдущего года482631740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года473448263174
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года482631740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года802661656
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года667560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1516580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года817822236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8213360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555149085410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года490845100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года549546715188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года467142880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56237222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2372220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56237222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2372220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555149085410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года490845100
21103 Выручка за отчетный год316224505243
21104 Выручка за предыдущий год245043430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223919161172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191611720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9235344071
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53431710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9235344071
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53431710
23503 Прочие расходы за отчетный год285542
23504 Прочие расходы за предыдущий год55420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8954794369
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47934690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7197183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год971830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8243824186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38232860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (824)/Стоимость активов (5551) = 14.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2239+0+0) = 41.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (923)/Выручка (3162) = 29.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (824)/Выручка (3162) = 26.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 98.125

Индекс Альтмана Z = 105.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (14.59), коэффициент текущей ликвидности (14.59), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (29.19%), рентабельность компании (26.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СервисИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить