Общество с ограниченной ответственностью "ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ" ИНН:1108020734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90402736 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43310880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1088010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44610880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1088010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62110880
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1088010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60110591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10591-160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200279
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62110880
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1088010
21103 Выручка за отчетный год150301015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14930217
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100798
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100798
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год100751
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100751
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3158100
32008 Величина капитала на 3159100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3159100
33008 Величина капитала на 3160100
41103 Поступления – всего за отчетный год150300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год150300
41203 Платежи – всего за отчетный год164100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год144500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11000
41293 Прочие платежи за отчетный год8600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (621) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1493+0+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (1503) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (1503) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.05

Х5 = Выручка/Активы = 2.42

Индекс Альтмана Z = 15.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (22.3), коэффициент текущей ликвидности (22.3), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВУД ТЭК ПРОФИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить