Общество с ограниченной ответственностью "СосногорскЛесТранс" ИНН:1108020830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90405172 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514644635484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года446354840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8836929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года369290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года523448325513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года483255130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года523448325513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года483255130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400400400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года483444325113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года443251130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года483444325113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года443251130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года523448325513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года483255130
21103 Выручка за отчетный год63141066512392
21104 Выручка за предыдущий год10665123920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5323690911996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6909119960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9913756396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37563960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9913756396
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37563960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9913756396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37563960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9913750390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37503900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (991)/Стоимость активов (5234) = 18.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (991)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5323+0+0) = 18.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (991)/Выручка (6314) = 15.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (991)/Выручка (6314) = 15.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.083

Индекс Альтмана Z = 2.472

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.472<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (15.7%), рентабельность компании (15.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СосногорскЛесТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить