Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс" ИНН:1108020861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90405864 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13751777
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17778147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13751777
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17778147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13751777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17778147
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1101767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17678137
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1201777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17778147
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13751777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17778147
21103 Выручка за отчетный год10869369
21104 Выручка за предыдущий год936922016
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7357592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год759213879
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3511777
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17778137
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3511777
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17778137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3511777
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17778137
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год231604
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1201173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17776816
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1201173
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17776816

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120)/Стоимость активов (1375) = 8.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (735+0+0) = 47.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (351)/Выручка (1086) = 32.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120)/Выручка (1086) = 11.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = 2.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (32.32%), рентабельность компании (11.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить