Общество с ограниченной ответственностью "Легион" ИНН:1108021209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90417985 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс,

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170000034100001100000
11504 Основные средства на конец предыдущего года341000011000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170000034100001100000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года341000011000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152900572436280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года572436280538800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15290057243950000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года572439500001527054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185290034672432050000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346724320500001527054
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100001000010000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100001000010000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года41250033802732040000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года338027320400001500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года41250033802732040000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года338027320400001500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35710000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109050769700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76970017054
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года96425000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1430400769700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76970017054
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185290034672432050000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года346724320500001527054
21103 Выручка за отчетный год20293770247278806884540
21104 Выручка за предыдущий год2472788068845404139370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17818238209517644526400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2095176445264002569771
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247553237761162358140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год377611623581401569599
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247553237761162358140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год377611623581401569599
23303 Проценты к уплате за отчетный год52020010500000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год105000000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год195533227261162358140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год272611623581401569599
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16872000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178661227261162358140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год272611623581401569599

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Легион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Легион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1786612)/Стоимость активов (1852900) = 96.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2475532)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17818238+0+0) = 13.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2475532)/Выручка (20293770) = 12.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Легион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1786612)/Выручка (20293770) = 8.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Легион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.964

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 10.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Легион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (12.2%), рентабельность компании (8.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Легион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить