ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС" ИНН:1108021255 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90418950 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214930931121
11504 Основные средства на конец предыдущего года309311210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214930931121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года309311210
12103 Запасы на конец отчетного года240726671775
12104 Запасы на конец предыдущего года266717790
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10508111567686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1115676820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82033061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20330610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129231402612522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14026125220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150721711913643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17119136430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-32601-160996080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1609960830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46726326286630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3262866270
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года947590933
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5909330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47673332187563
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3321875600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150721711913643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17119136430
21103 Выручка за отчетный год473524776822534
21104 Выручка за предыдущий год47768225340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год582216091722094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60917220910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10869-13149440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-131494430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10869-13149440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-131494430
23303 Проценты к уплате за отчетный год3000
23403 Прочие доходы за отчетный год13864807017
23404 Прочие доходы за предыдущий год48070170
23503 Прочие расходы за отчетный год64109043372
23504 Прочие расходы за предыдущий год90433720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15923-217127085
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2171270880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5784701003
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47010030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16501-221826082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2218260850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16501)/Стоимость активов (15072) = -109.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10869)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58221+0+0) = -18.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10869)/Выручка (47352) = -22.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16501)/Выручка (47352) = -34.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.684

Индекс Альтмана Z = -26.098

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.16), рентабельность продукции (-22.95%), рентабельность компании (-34.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОДОКАНАЛ НИЖНИЙ ОДЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить