Общество с ограниченной ответственностью "СбытЛес" ИНН:1108021921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38674408 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года38018930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15712121180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21211800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157425742080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года257420800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157425742080
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257420800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136222791710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227917100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года202285360
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2853600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156425642070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256420700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157425742080
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257420800
21103 Выручка за отчетный год11514285081228
21104 Выручка за предыдущий год2850812280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11774272811208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2728112080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-260122720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1227200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-260122720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1227200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-260122720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1227200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-260122720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1227200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-260)/Стоимость активов (1574) = -16.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11774+0+0) = -2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-260)/Выручка (11514) = -2.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-260)/Выручка (11514) = -2.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -0.755

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.26%), рентабельность компании (-2.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СбытЛес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить