ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА" ИНН:1108021939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38674557 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32400
12103 Запасы на конец отчетного года148638810
12104 Запасы на конец предыдущего года38800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года179644310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года443100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212044310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года590130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6002310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5123680
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года36800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5123680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года36800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1008520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1008520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212044310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443100
21103 Выручка за отчетный год1191622910
21104 Выручка за предыдущий год229100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111012030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8152610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8152610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26100
23503 Прочие расходы за отчетный год11600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6992610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5771310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год577130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13100
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311300
32008 Величина капитала на 312300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)57700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)57700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3159000
33008 Величина капитала на 3160000
36003 Чистые активы на 3160000
36004 Чистые активы на 312300
41103 Поступления – всего за отчетный год1211600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1191600
41193 Прочие поступления за отчетный год20000
41203 Платежи – всего за отчетный год1210300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1140200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38300
41293 Прочие платежи за отчетный год31800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (577)/Стоимость активов (2120) = 27.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11101+0+0) = 7.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (815)/Выручка (11916) = 6.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (577)/Выручка (11916) = 4.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.372

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.272

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.33

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.395

Индекс Альтмана Z = 5.959

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (6.84%), рентабельность компании (4.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АУТСОРСИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЮРИСПРУДЕНЦИЯ И ФАРМАЦЕВТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить