ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВОДОКАНАЛ" ИНН:1108022040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38676616 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11791810
11504 Основные средства на конец предыдущего года18100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1414444440
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года444400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1532346250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года462500
12103 Запасы на конец отчетного года507373240
12104 Запасы на конец предыдущего года732400
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года87930450200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4502000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86525280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года252800
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года133010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года940235487210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5487200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1093465949710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5949700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-81257-353900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3539000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-81247-3538010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3538000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года30580
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года205531480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года314800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года180991877100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8771000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года751139610
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года396100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190563948190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9481900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1093465949710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5949700
21103 Выручка за отчетный год2982811141270
21104 Выручка за предыдущий год11412700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3805711422990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14229900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-82290-281720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2817200
22203 Управленческие расходы за отчетный год404625070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год250700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-86336-306790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3067900
23303 Проценты к уплате за отчетный год16520
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5200
23403 Прочие доходы за отчетный год48041110510
23404 Прочие доходы за предыдущий год1105100
23503 Прочие расходы за отчетный год16164200790
23504 Прочие расходы за предыдущий год2007900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-54475-397590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3975900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год134035660
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год356600
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-27580
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год5800
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год970144440
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год444400
24603 Прочее за отчетный год215170
24604 Прочее за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44962-353900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3539000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44962-353900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3539000
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-3539000
32008 Величина капитала на 31-3538000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45867353900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)45867353900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45867353900
33218 Убыток (ИТОГО)45867353900
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-81257-353900
33008 Величина капитала на 31-81247-3538010
36003 Чистые активы на 31-812473538010
36004 Чистые активы на 31-3538000
41103 Поступления – всего за отчетный год2954281067510
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год260789846540
41193 Прочие поступления за отчетный год34639136290
41203 Платежи – всего за отчетный год2923931047620
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год169436648960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год68712177910
41293 Прочие платежи за отчетный год54245139390
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год303519890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период303525290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44962)/Стоимость активов (109346) = -41.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-86336)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (380571+0+4046) = -22.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-86336)/Выручка (298281) = -28.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44962)/Выручка (298281) = -15.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.411

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.498

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.426

Индекс Альтмана Z = -10.349

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.74), рентабельность продукции (-28.94%), рентабельность компании (-15.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить