Общество с ограниченной ответственностью "КомиЛесПром" ИНН:1108022080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38677231 ОКВЭД:02.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160189233
11504 Основные средства на конец предыдущего года1892330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160189233
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1892330
12103 Запасы на конец отчетного года470211070
12104 Запасы на конец предыдущего года110700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года134700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года377200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4241022976
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10229760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года647359015301
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года590153010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года663360905534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года609055340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года553500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года557800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55455588-119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5588-1190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10885025653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50256530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10885025653
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50256530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года663360905534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года609055340
21103 Выручка за отчетный год477183855939
21104 Выручка за предыдущий год838559390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102486071900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60719000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-547723145039
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год231450390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-547723145039
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231450390
23503 Прочие расходы за отчетный год5816884781
23504 Прочие расходы за предыдущий год168847810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5535626258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6262580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3131290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5535313129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3131290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-553500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31300
41203 Платежи – всего за отчетный год4100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2600
41293 Прочие платежи за отчетный год1500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4100
61003 Остаток средств на начало отчетного года84600
64003 Остаток средств на конец отчетного года84600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5535)/Стоимость активов (6633) = -83.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5477)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10248+0+0) = -53.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5477)/Выручка (4771) = -114.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5535)/Выручка (4771) = -116.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.834

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.834

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.097

Индекс Альтмана Z = 2.355

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.355<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-114.8%), рентабельность компании (-116.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомиЛесПром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить