Общество с ограниченной ответственностью "Олимп" ИНН:1108022202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38679906 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года586332403304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года324033040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года721814134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8141340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года658440543438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года405434380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года658440543438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года405434380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43411813815
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18138150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43511823825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18238250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года223322312613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223126130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года223322312613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223126130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года658440543438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года405434380
21103 Выручка за отчетный год324641056816992
21104 Выручка за предыдущий год10568169920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27763910315038
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9103150380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год470114651954
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146519540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год470114651954
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146519540
23503 Прочие расходы за отчетный год59161435
23504 Прочие расходы за предыдущий год614350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год411014041519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140415190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1582406704
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4067040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2528998815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9988150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2528998815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9988150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2528)/Стоимость активов (6584) = 38.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4701)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27763+0+0) = 16.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4701)/Выручка (32464) = 14.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2528)/Выручка (32464) = 7.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.624

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.948

Индекс Альтмана Z = 11.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (2.95), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (14.48%), рентабельность компании (7.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Олимп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить