ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЛИТ" ИНН:1108022298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12881247 ОКВЭД:51.64.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1483512
12104 Запасы на конец предыдущего года5120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года145132700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1327000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3146252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1942245754
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2457540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1942245754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2457540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1789-722745
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7227450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года538659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86590
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1539679
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1942245754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2457540
21103 Выручка за отчетный год457563752
21104 Выручка за предыдущий год5637520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год405707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год417-7745
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-77450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год417-7745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77450
23403 Прочие доходы за отчетный год6302
23503 Прочие расходы за отчетный год9125
23504 Прочие расходы за предыдущий год1250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год471-19742
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-197420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год471-27735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-277350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (471)/Стоимость активов (1942) = 24.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (417)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40+0+0) = 1042.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (417)/Выручка (457) = 91.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (471)/Выручка (457) = 103.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.693

Индекс Альтмана Z = 21.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.05), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (12.69), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (91.25%), рентабельность компании (103.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЛИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить