ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕВЕРНЫЙ ДОН" ИНН:1108022330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12885995 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8004500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2094000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10658500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10658500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2502500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5602500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2053500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8156000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10658500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48100
21103 Выручка за отчетный год11103123460
21104 Выручка за предыдущий год1234600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18712000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10916111460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1224900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10916111460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1224900
23503 Прочие расходы за отчетный год650051780
23504 Прочие расходы за предыдущий год759200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441659680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год465700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год404559680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4045)/Стоимость активов (1065) = 379.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (187+0+0) = 5837.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10916)/Выручка (11103) = 98.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4045)/Выручка (11103) = 36.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.798

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.307

Индекс Альтмана Z = 43.674

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (98.32%), рентабельность компании (36.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕВЕРНЫЙ ДОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить