ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИЗ" ИНН:1108022403 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12887913 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года131880
11504 Основные средства на конец предыдущего года18800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18800
12103 Запасы на конец отчетного года1052160
12104 Запасы на конец предыдущего года21600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года475184427
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1844270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2412
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года582404439
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4044390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года595592439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5924390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года214152274
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1522740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года381440165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4401650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года381440165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4401650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года595592439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5924390
21103 Выручка за отчетный год44474009622
21104 Выручка за предыдущий год40096220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42003642336
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36423360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год247367286
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3672860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год247367286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3672860
23403 Прочие доходы за отчетный год14500
23503 Прочие расходы за отчетный год26511122
23504 Прочие расходы за предыдущий год111220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127256264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2562640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127256264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2562640
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 315200
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)15200
33005 Величина капитала на 3120400
41103 Поступления – всего за отчетный год550000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год549900
41193 Прочие поступления за отчетный год100
41203 Платежи – всего за отчетный год549800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год204000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год82800
41293 Прочие платежи за отчетный год263000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (595) = 21.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4200+0+0) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (247)/Выручка (4447) = 5.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (4447) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.562

Индекс Альтмана Z = 4.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (5.55%), рентабельность компании (2.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить