ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС-К" ИНН:1108022450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12889177 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года350
12104 Запасы на конец предыдущего года500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года317886
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34227165
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2271650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34227165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2271650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-36640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3561411
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года390213154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2131540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года390213154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2131540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34227165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2271650
21103 Выручка за отчетный год63998130424
21104 Выручка за предыдущий год81304240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59837371385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73713850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41675939
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год759390
22203 Управленческие расходы за отчетный год6926500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год650300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27610939
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10990
23503 Прочие расходы за отчетный год9410638
23504 Прочие расходы за предыдущий год10680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37031
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-37031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-37030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год310
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31410
32008 Величина капитала на 3114110
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-37000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-37000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))37000
33218 Убыток (ИТОГО)37000
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3136640
33008 Величина капитала на 31356140
36004 Чистые активы на 3114110
41103 Поступления – всего за отчетный год675779870
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год675779870
41203 Платежи – всего за отчетный год680479950
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год375549620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год187519840
41293 Прочие платежи за отчетный год117410490
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-47-80
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-47-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-370)/Стоимость активов (34) = -1088.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-276)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5983+0+692) = -4.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-276)/Выручка (6399) = -4.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-370)/Выручка (6399) = -5.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -10.882

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -10.882

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.913

Индекс Альтмана Z = -178.251

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.47), рентабельность продукции (-4.31%), рентабельность компании (-5.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить