ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1108022481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12890140 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года378318221619
11504 Основные средства на конец предыдущего года182216190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года378318221619
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года182216190
12103 Запасы на конец отчетного года213172
12104 Запасы на конец предыдущего года31720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2426509128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5151280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5608011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30071341201
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13272010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года679031631820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года314918200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58242015-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2000-180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года64100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9665071838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50818380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года96611481838
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114918380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года679031631820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года314918200
21103 Выручка за отчетный год1039988910
21104 Выручка за предыдущий год889100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год635160180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год601800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год404828730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год287300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год404828730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год287300
23303 Проценты к уплате за отчетный год81400
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4000
23403 Прочие доходы за отчетный год235650
23404 Прочие доходы за предыдущий год6500
23503 Прочие расходы за отчетный год984920
23504 Прочие расходы за предыдущий год49200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41042849-20
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2849-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41042582-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2849-280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4104)/Стоимость активов (6790) = 60.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4048)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6351+0+0) = 63.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4048)/Выручка (10399) = 38.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4104)/Выручка (10399) = 39.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.604

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.604

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.029

Индекс Альтмана Z = 14.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (3.09), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (38.93%), рентабельность компании (39.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИСНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить